Tabla de impuestos del IRS 2025
En octubre el IRS anunció las modificaciones anuales de inflación del año tributario 2025. Los valores se pueden consultar en las tablas de impuestos del IRS, disponibles justo debajo de este párrafo. Si te cuesta entender qué significan estos tramos impositivos, quédate a leer todo el texto y te explicamos con detalles.
¿Qué porcentaje se paga al IRS en Estados Unidos?
El porcentaje que se paga el IRS en Estados Unidos se divide en siete tramos de impuestos federales sobre la renta en 2025. Dependiendo de sus ingresos y su estado civil, para efectos de la declaración de impuestos, usted se verá afectado por uno de los siguientes tramos impositivos:
| Tasa impositiva | Soltero | Jefe de familia | Casado que presenta una declaración conjunta o viudo calificado | Casado que presenta declaración por separado |
|---|---|---|---|---|
| 10% | $0 a $11,925 | $0 a $17,000 | $0 a $23,850 | $0 a $11,925 |
| 12% | $11,926 a $48,475 | $17,001 a $64,850 | $23,851 a $96,950 | $11,926 a $48,475 |
| 22% | $48,476 a $103,350 | $64,851 a $103,350 | $96,951 a $206,700 | $48,476 a $103,350 |
| 24% | $103,351 a $197,300 | $103,351 a $197,300 | $206,701 a $394,600 | $103,351 a $197,300 |
| 32% | $197,301 a $250,525 | $197,301 a $250,500 | $394,601 a $501,050 | $197,301 a $250,525 |
| 35% | $250,526 a $626,350 | $250,501 a $626,350 | $501,051 a $751,600 | $250,526 a $375,800 |
| 37% | $626,351 o más | $626,351 o más | $751,601 o más | $375,801 o más |
| Fuente: IRS | ||||
Como acabas de ver, existen siete tipos impositivos: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%.
Algunas personas podrían estar en una categoría impositiva más baja que antes. Lo que significa que pagarían menos impuestos respecto a sus ingresos. Para realizar la Declaración de Impuesto Federal sobre la renta de 2024 debe hacerlo antes del 15 de abril de 2025, u octubre de 2025 con una extensión.
Ahora, desglosemos la información de la tabla anterior, según su situación familiar. Le ayudaremos a identificar cuanto deba pagar de impuestos según el rango de ingresos donde se encuentra.
Tramos impositivos para contribuyentes solteros
Rango de Impuestos | Rango de ingresos | Impuestos adeudados |
|---|---|---|
10% | $0 hasta $11,925 | 10% de la base imponible |
12% | $11,926 hasta $48,475 | $1,192.50 + 12% del exceso sobre $11,925 |
22% | $48,476 hasta $103,350 | $5,587.50 + 22% del exceso sobre $48,475 |
24% | $103,351 hasta $197,300 | $17,653.50 + 24% del exceso sobre $103,350 |
32% | $197,301 hasta $250,525 | $40,225.50 + 32% del exceso sobre $197,300 |
35% | $250,526 hasta $626,350 | $57,233.50 + 35% del exceso sobre $250,525 |
37% | $626,351 o más | $188,671.25 + 37% del exceso sobre $626,350 |
Categorías impositivas para contribuyentes casados, declarando conjuntamente
Rango de Impuestos | Rango de ingresos | Impuestos adeudados |
|---|---|---|
10% | $0 hasta $23,850 | 10% de la base imponible |
12% | $23,851 hasta $96,950 | $2,385 + 12% del exceso sobre $23,850 |
22% | $96,951 hasta $206,700 | $11,157 + 22% del exceso sobre $96,950 |
24% | $206,701 hasta $394,600 | $35,279 + 24% del exceso sobre $206,700 |
32% | $394,601 hasta $501,050 | $80,423 + 32% del exceso sobre $394,600 |
35% | $501,051 hasta $751,600 | $114,537 + 35% del exceso sobre $501,050 |
37% | $751,601 o más | $202,192 + 37% del exceso sobre $751,600 |
Categorías impositivas para contribuyentes casados, declarando por separado
Rango de Impuestos | Rango de ingresos | Impuestos adeudados |
|---|---|---|
10% | $0 hasta $11,925 | 10% de la base imponible |
12% | $11,926 hasta $48,475 | $1,192.50 + 12% del exceso sobre $11,925 |
22% | $48,476 hasta $103,350 | $5,587.50 + 22% del exceso sobre $48,475 |
24% | $103,351 hasta $197,300 | $17,653.50 + 24% del exceso sobre $103,350 |
32% | $197,301 hasta $250,525 | $40,225.50 + 32% del exceso sobre $197,300 |
35% | $250,526 hasta $375,800 | $57,233.50 + 35% del exceso sobre $250,525 |
37% | $375,801 o más | $101,098.75 + 37% del exceso sobre $375,800 |
Básicamente los rangos impositivos hasta el 32% coinciden con la tabla de solteros. Después de este tango, los valores cambian y se debe pagar impuestos por un monto menor de ingresos.
Tramos impositivos para contribuyentes cabeza de familia
Rango de Impuestos | Rango de ingresos | Impuestos adeudados |
|---|---|---|
10% | $0 hasta $17,000 | 10% de la base imponible |
12% | $17,001 hasta $64,850 | $1,700 + 12% del exceso sobre $17,000 |
22% | $64,851 hasta $103,350 | $7,442 + 22% del exceso sobre $64,850 |
24% | $103,351 hasta $197,300 | $15,913 + 24% del exceso sobre $103,350 |
32% | $197,301 hasta $250,500 | $38,441 + 32% del exceso sobre $197,300 |
35% | $250,501 hasta $626,350 | $55,465 + 35% del exceso sobre $250,500 |
37% | $626,351 o más | $187,047.50 + 37% del exceso sobre $626,350 |
¿Cómo funciona la Tabla de Impuestos del IRS?
La tabla de Impuestos del IRS funciona clasificando a las personas en tramos impositivos según sus ingresos anuales. Esto significa que pagará impuesto en un porcentaje determinado, según el tramo impositivo en el que fue previamente ubicado.
Una duda común que seguro compartes con muchas personas es sobre si todos tus ingresos están grabados en el porcentaje que marca la tabla. La respuesta es: NO. El impuesto es progresivo, y se aplica según la cantidad que corresponde a cada rango. Lo explico con un ejemplo.
Supongamos que Pepe es un hombre soltero que declara ingresos de $ 49,475 anuales. Al comparar con los rangos en la Tabla de Impuestos del IRS, comprobamos que Pepe se encuentra en el apartado del 22%.
Como puedes ver en la gráfica anterior, Pepe adeuda un 10% de los primeros $11,925, un 12% sobre los ingresos entre este monto y $48,475, y finalmente un 22% de los últimos 1 mil dólares para completar la cifra total de ingresos. Otra forma de expresar lo mismo es que Pepe adeuda %5,578.50 más una Tasa Impositiva Marginal del 22% sobre los $48,475, que en este caso, asciende a $220.00.
¿Qué es la Tasa Impositiva Marginal?
La tasa impositiva marginal es el impuesto que se paga sobre su último dólar de ingreso imponible. La tasa marginal siempre está determinada por el rango en el que se sitúan los ingresos anuales totales.
Por ejemplo, si María en 2025 tuvo ingresos de $34,900, se encuentra en la categoría impositiva del 12%. Su Tasa Impositiva Marginal es del 12%, lo que significa que debe pagar este porcentaje sobre cada dólar adicional de ingresos.
Si el aumento en sus ingresos es tan grande como para lograr que María salte de rango, entonces su Tasa Impositiva Marginal se corresponderá con el rango en el que se ubique. No importa en cuánto dinero supere el rango. Por ejemplo, si María declara ingresos por $48,478, superando por solo $2 la cifra que marca el cambio de rango, entonces su Tasa Impositiva Marginal será del 22%, y pagará este porcentaje solo sobre esos $2 adicionales.
¿Se puede Declarar menos Ingresos en los Taxes?
No se puede declarar menos ingresos, para pagar menos impuestos. Mentir deliberadamente en tu Declaración de Impuestos es un delito, ya que esta tiene carácter de Declaración Jurada. Si omites declarar ingresos estarías incurriendo en evasión de impuestos y podrías buscarte un problema muy grave. Sin embargo, existen alternativas para entrar en una categoría impositiva más baja de forma legal.
Las dos alternativas o formas comunes de reducir la factura de los taxes, es a través de los créditos y las deducciones. Los créditos reducen la factura impositiva total. En cambio, las deducciones suelen aplicarse a la porción que entra en el rango más alto de la Tabla de Ingresos del IRS.
Por ejemplo, Josué declara unos ingresos anuales de $48,900, pero logra deducir $3,000. Ahora, gracias a las deducciones, Josué logra situarse en el rango del 12% de tasa Impositiva, lo que significa que pagará menos impuestos.
Una ventaja de realizar la Declaración de Impuestos con agentes certificados, como los de Y&T Insurance, es que podemos identificar todas las deducciones posibles. Lo ayudamos a pagar menos Impuesto de forma legal, o en su defecto, a conseguir una devolución de impuestos más alta.
Consejos para contribuyentes primerizos
Si es tu primera vez para pagar Taxes estos consejos te serán de utilidad:
- Toma en cuenta todos los ingresos que has recibido durante el año. Si tienes más de un trabajo reúne los talones de pago para comprobar que el monto real de tu ingreso bruto, que está sujeto a impuesto.
- Recuerda ir guardando en un solo lugar todos los recibos y documentos relacionados con los impuestos. Por ejemplo, donaciones, facturas médicas, préstamos para estudiantes o cualquier beca.
- Una vez que hagas el pago es importante guardar el soporte, porque deberás presentar una copia de la misma en la siguiente declaración; es la forma de demostrar tu ingreso bruto. El IRS recomienda guardar todos los soportes que tengan que ver con el pago de impuestos al menos durante 3 años.
- Asegúrate de recibir todos los formularios correspondientes, según el caso, antes de hacer la declaración (W-2, 1099-NEC, 1099-DIV, 1098-E, 1098-T). Si los recibes a tiempo podrás preparar tu declaración con calma y tenerla lista antes de la fecha límite habitual para el 15 de abril.
Errores que debes evitar al momento Declarar los Impuestos
Hemos notado algunos errores que se repiten con frecuencia al momento de declarar los impuestos; es necesario estar al tanto de ellos pues ocasionan molestia y pérdida de tiempo.
La mayoría de los errores son insignificantes. Por ejemplo, es común incluir errores ortográficos o cálculos mal realizados especialmente en formularios manuscritos. Si bien estos errores no son graves, si pueden hacerlo perder tiempo corrigiendo la Declaración de Taxes para tener todo en orden.
En el caso de las declaraciones vía electrónica también son comunes ciertas fallas en los números bancarios, franqueo inadecuado, ausencia de los formularios requeridos e inexactitud al llenar los formatos. Todos estos errores terminan por retrasar y dificultar los reembolsos por parte del IRS.
¿Necesitas ayuda para hacer tu Declaración de Impuestos 2025?
Si necesitas ayuda con la Declaración de Impuestos en Y&T Insurance te brindo una asesoría personalizada que será tu deleite. Con más de 6 años de experiencia como agente de Taxes, te aseguro que he visto de todo, he aprendido tanto, que puedo decir sin ruborizarme que nuestro servicio es de los mejores de la Florida.
Puedes contactarme a través de la sección de contactos en la web. Generalmente respondemos dentro de las primeras 24 horas, para conocer tu caso y brindarte la ayuda que estás buscando. También puedes llamarnos por teléfono, o venir directamente a nuestras oficinas. Serás bien recibido.
