El IRS anuncia cambios importantes en los Impuestos para el año 2026

Cada año, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) realiza ajustes por inflación en distintas áreas del sistema tributario de Estados Unidos. Estos cambios afectan montos clave como las deducciones estándar, los tramos impositivos, los créditos fiscales y otros beneficios que inciden directamente en lo que los contribuyentes deben pagar o pueden recibir al presentar su Declaración de Impuestos. Aunque los ajustes anunciados recientemente aplican para el año tributario 2025, es decir, para las declaraciones que se presentarán en la temporada de impuestos de 2026, es fundamental conocerlos desde ahora.

En este artículo te explicaré, de forma sencilla y directa, cuáles son los principales cambios aprobados por el IRS y cómo podrían impactarte. Mi objetivo es que tengas una idea clara de qué esperar en 2026 y cómo prepararte desde ahora para aprovechar al máximo las oportunidades fiscales disponibles.

Aumenta la deducción estándar en 2026

Uno de los cambios más relevantes que ha anunciado el IRS para el año tributario 2025, que se reflejará cuando presentemos impuestos en 2026, es el aumento en la deducción estándar. Esta deducción es una cantidad fija que se resta de tus ingresos antes de calcular cuánto debes pagar en impuestos. En otras palabras, reduce el ingreso sobre el cual se aplican las tasas impositivas, lo que puede significar un ahorro significativo.

Para quienes presentan su declaración como solteros o casados que presentan por separado, la deducción estándar subirá a 15,000 dólares. Las parejas casadas que presentan en conjunto podrán deducir 30,000 dólares, mientras que las personas que presentan como cabeza de familia tendrán derecho a una deducción de 22,500 dólares. Este aumento, aunque parezca pequeño a simple vista, puede marcar una diferencia importante en la cantidad final de impuestos que se deben pagar o en el monto del reembolso que se puede recibir.

Cambios en las tasas marginales de impuestos

Cuando hablamos de “tasas marginales de impuestos”, nos referimos al porcentaje que se aplica a cada parte de tus ingresos según el tramo en el que caigas. No se trata de una sola tasa sobre todo lo que ganas, sino que diferentes porciones de tus ingresos se gravan con diferentes porcentajes. Esto significa que, aunque una parte de tu ingreso pueda estar en un tramo más alto, el resto puede seguir pagando menos. Por eso es tan importante conocer cómo están estructurados estos tramos, para entender cuánto realmente pagarás.

Para el año tributario 2025, los tramos impositivos han sido ajustados por inflación. Estos son los nuevos niveles que se aplicarán en la temporada de impuestos de 2026:

Con estos cambios, es importante revisar en qué tramo podrías estar, ya que esto puede afectar tu planificación financiera y el resultado final al momento de declarar tus impuestos.

Se ajusta el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC)

Para el año tributario 2025, el monto máximo del EITC para quienes tienen tres o más hijos sube a 8,046 dólares, un aumento respecto al máximo de 7,830 en 2024. Esto representa un alivio importante para muchas familias trabajadoras.

Los montos varían según la cantidad de hijos y el ingreso del hogar, por lo que es recomendable revisar las tablas oficiales para saber cuánto podrías recibir. Este crédito es uno de los más poderosos disponibles, y planificar desde ahora puede ayudarte a aprovecharlo al máximo cuando llegue el momento de declarar en 2026.

El Crédito por Ingreso del Trabajo, conocido como EITC por sus siglas en inglés, es una ayuda importante para trabajadores con ingresos bajos o moderados, especialmente aquellos que tienen hijos. Este crédito puede reducir significativamente la cantidad de impuestos que debes pagar e incluso generar un reembolso, aunque no debas nada. Para calificar, debes cumplir con ciertos requisitos relacionados con tu nivel de ingresos, el número de hijos que tengas y tu estatus migratorio y de presentación de impuestos.

Cambios en planes de beneficios laborales

Muchos trabajadores reciben beneficios a través de sus empleadores que pueden ayudar a reducir sus gastos diarios y sus impuestos. Para el año tributario 2025, varios de estos beneficios tendrán ajustes por inflación que se reflejarán cuando hagamos la declaración en 2026. Aunque puedan parecer detalles técnicos, entenderlos ahora puede ayudarte a tomar mejores decisiones con tu empleador o al momento de renovar tus planes.

Transporte y estacionamiento

Si tu empleador ofrece ayuda para gastos de transporte o estacionamiento, en 2025 el límite mensual libre de impuestos aumenta a 325 dólares. Esto aplica tanto para beneficios de transporte público como para estacionamiento en el trabajo. Esto significa que puedes ahorrar más dinero al usar estos beneficios sin que se te considere ingreso sujeto a impuestos.

Cuentas de Gastos Flexibles (FSA)

Las FSA permiten que una parte de tu salario se destine a cubrir gastos médicos o de cuidado infantil sin pagar impuestos sobre ese dinero. En 2025, el límite para las contribuciones a una FSA médica sube a 3,300 dólares. Si tu plan permite transferir saldo no usado al siguiente año, ese traspaso también aumenta, ahora hasta 660 dólares.

Planes de cafetería

Algunos empleadores ofrecen estos planes que combinan varios beneficios preimpuestos, como seguro médico, FSA y más. Con estos nuevos límites, podrás aprovechar mejor cada dólar que ganas y reducir tu carga tributaria.

Estos ajustes pueden parecer pequeños, pero suman. Hablar con tu empleador o con un asesor puede ayudarte a maximizar estos beneficios durante el próximo año.

¿Qué pasa con las cuentas de ahorro para la salud (HSA) y cobertura médica?

Para quienes tienen una cuenta de ahorro para la salud (HSA) vinculada a un plan de salud con deducible alto, el IRS también ha hecho ajustes importantes para 2025. Si tienes cobertura individual, el deducible mínimo sube a 2,850 dólares y el máximo permitido es de 4,300. Además, el límite de gastos de bolsillo aumentará a 5,700 dólares. Esto significa que podrías tener que gastar un poco más antes de que tu seguro cubra el 100% de tus costos, pero también puedes ahorrar más en tu HSA con ventajas fiscales.

En el caso de quienes tienen cobertura familiar, el deducible mínimo sube a 5,700 dólares y el máximo permitido será de 8,550. El límite total de gastos de bolsillo para la familia será de 10,500 dólares. Estos cambios son clave si utilizas una HSA para cubrir gastos médicos, ya que te permiten planificar con más precisión cuánto podrías necesitar ahorrar durante el año y aprovechar los beneficios fiscales que estas cuentas ofrecen.

Puedes excluir de ingresos ganados en el extranjero

Aunque no todos los contribuyentes aplican a estos beneficios, es importante conocerlos, ya que pueden representar un gran ahorro para quienes sí califican. El IRS ha ajustado por inflación varios límites relacionados con exclusiones y créditos que podrían ser clave en situaciones específicas, como vivir fuera del país, realizar una adopción, hacer regalos o heredar bienes.

Ingresos ganados en el extranjero

Si trabajas fuera de Estados Unidos y cumples con ciertos requisitos, puedes excluir parte de tus ingresos al momento de declarar. Para el año tributario 2025, este monto aumenta a 130,000 dólares, lo que significa que una porción aún mayor de tus ingresos puede quedar libre de impuestos federales.

Créditos para personas que adoptan

Adoptar a un menor con necesidades especiales puede ser costoso, pero el IRS ofrece alivios fiscales. En 2025, el crédito máximo por adopción sube a 17,280 dólares, basado en los gastos calificados. Este monto puede ayudarte a cubrir honorarios legales, viajes y otros costos relacionados.

Exclusión anual para regalos

Si tienes pensado hacer regalos importantes a familiares o seres queridos, también hay buenas noticias. El límite anual que puedes regalar sin tener que reportarlo ni pagar impuestos sube a 19,000 dólares por persona, por año.

Créditos de impuestos sobre la herencia

En caso de heredar propiedades o activos, el umbral de exclusión también ha aumentado. Para personas fallecidas en 2025, el monto libre de impuestos en la herencia sube a 13,990,000 dólares. Esto puede evitar que los beneficiarios paguen impuestos federales sobre el patrimonio recibido, siempre que esté dentro de ese límite.

Conocer estos ajustes puede marcar la diferencia en situaciones muy concretas de la vida, y siempre vale la pena estar informado o consultar con un profesional cuando alguno de estos temas aplique a tu caso.

¿Qué no cambia en los Impuestos para 2025?

No todos los aspectos de los impuestos cambian cada año. Algunos elementos se mantienen fijos debido a disposiciones legales previas, y es importante tenerlo en cuenta para no generar expectativas incorrectas. A continuación, te explico qué se mantiene sin cambios en el año tributario 2025.

Exención personal

Desde la aprobación de la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos en 2017, la exención personal quedó en cero. Esto sigue igual para 2025, por lo que no se podrá deducir una cantidad fija por cada miembro del hogar como se hacía antes.

Deducciones detalladas sin límite

También se mantiene la eliminación del límite sobre las deducciones detalladas. Esto significa que, si decides detallar tus deducciones en lugar de usar la deducción estándar, no tendrás un tope máximo que limite lo que puedes deducir por conceptos como intereses hipotecarios, impuestos estatales, donaciones caritativas, entre otros.

Crédito por aprendizaje perpetuo

El crédito destinado a ayudar con los costos educativos, conocido como Crédito por Aprendizaje Perpetuo, tampoco se ajusta por inflación. Además, este beneficio se elimina gradualmente para quienes tengan un ingreso bruto ajustado modificado superior a 80,000 dólares, o 160,000 si presentan en conjunto.

Recomendaciones para la Declaración de Impuestos 2026

Aunque muchos de estos cambios entrarán en vigor oficialmente en la temporada de impuestos de 2026, conocerlos desde ahora te permite prepararte con tiempo. Ya sea que quieras aprovechar mejor una deducción, ajustar tus ingresos reportables o entender cómo un crédito puede beneficiarte, planificar con anticipación marca la diferencia. Además, es clave mantenerse informado, ya que podrían surgir nuevos ajustes o disposiciones antes de que llegue la fecha de presentación.

En Y&T Insurance, estamos aquí para ayudarte a preparar tu declaración de impuestos de forma correcta y a tu favor. Si tienes dudas sobre cómo estos cambios podrían impactarte o necesitas una revisión personalizada de tu situación, nuestro equipo está listo para apoyarte. Agenda tu cita con nosotros y asegúrate de declarar con confianza en 2026. Planifica hoy para ahorrar mañana.